24
декабрь
2020
Бухгалтерский баланс
Приложение 5
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 8 июля 2010 года № 325
форма 5
Пояснительная записка к финансовой отчетности
на «01» июля 2020 г
Администратор бюджетных программ 464 - Отдел образования района (города областного значения)
Наименование государственного учреждения КГУ "Сагатская средняя школа"
Периодичность: Полугодовая_________________
Единица измерения: тыс.тенге
1. Общие сведения:
положение государственного учреждения:_________________
количество подведомственных учреждений:________________
используемые нормативные правовые акты:________________
2. Раскрытия к финансовой отчетности.
Краткосрочные активы
Таблица 1. Денежные средства и их эквиваленты
(строки 010 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Сальдо на начало года Сальдо на конец отчетного периода
1 2 3 4
Денежные средства в кассе (1010) 11
Текущий счет государственного учреждения (1020) 12 0 0
Расчетный счет (1030) 13
КСН спонсорской и благотворительной помощи (1041) 14
КСН платных услуг (1042) 15 0
КСН временного размещения денег (1043) 16
КСН местного самоуправления (1044) 17
КСН целевого финансирования (1045) 18
Счет в иностранной валюте (1050) 19
Специальный счет бюджетного инвестиционного проекта по грантам (1061) 20
Специальный счет бюджетного инвестиционного проекта по внешним займам (1062) 21
Аккредитивы (1071) 22
Денежные средства в пути (1073) 23
Плановые назначения на принятие обязательств согласно индивидуальному плану финансирования по обязательствам государственных учреждений, финансируемых из республиканского бюджета (1080) 24
Плановые назначения на принятие обязательств согласно индивидуальному плану финансирования по обязательствам государственных учреждений, финансируемых из местного бюджета (1090) 25 7436,60
Всего 100 0,00 7436,60
Таблица 2. Краткосрочные финансовые инвестиции
(строка 011 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Оцениваемые по справедливой стоимости Оцениваемые по себестоимости Удерживаемые до погашения Имеющиеся в наличии для продажи Займы предоставленные Всего
1 2 3 4 5 6 7 8
Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения 10
Поступление по стоимости приобретения 11
Выбытие по стоимости приобретения 12
Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения 13
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 20
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 21
Списан резерв на обесценение за отчетный период 22
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 23
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 30
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 31
Таблица 3. Краткосрочная дебиторская задолженность
(строки 014 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Расчеты с покупателями и заказчиками
1 2 3
Сальдо на начало отчетного периода 10 73,3
Начисление дебиторской задолженности 11
Погашение дебиторской задолженности 12
Сальдо на конец отчетного периода 13 73,3
Сальдо резерва по сомнительным долгам на начало отчетного периода 20
Начислен резерв по сомнительным долгам за отчетный период 21 4,4
Списан резерв по сомнительным долгам за отчетный период 22
Сальдо резерва по сомнительным долгам на конец отчетного периода 23 0
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 30 73,3
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 31 68,9
Таблица 4. Запасы (строка 020 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Материалы Незавершенное производство Готовая продукция Товары Запасы в пути Всего
1 2 3 4 5 6 7 8
Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения 10 1301,6 1301,6
Поступление по стоимости приобретения 11 150,0 150,0
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1 150,0 150,0
Выбытие по стоимости приобретения 12 611,7 611,7
в т.ч. израсходовано на нужды государственного учреждения 012-1 611,7 611,7
Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения 13 0,0
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 20 х х х х х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 21 х х х х х
Списан резерв на обесценение за отчетный период 22 х х х х х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 23 х х х х х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 30 1301,6 1301,6
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 31 839,9 839,9
Долгосрочные активы
Таблица 5. Долгосрочные финансовые инвестиции
(строка 110 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Оцениваемые по справедливой стоимости Оцениваемые по себестоимости Удерживаемые до погашения Имеющиеся в наличии для продажи Займы предоставленные Всего
1 2 3 4 5 6 7 8
Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения 10
Поступление по стоимости приобретения 11
Выбытие по стоимости приобретения 12
Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения 13
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 20
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 21
Списан резерв на обесценение за отчетный период 22
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 23
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 30
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 31
Таблица 6. Основные средства
(строка 114 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Земля Здания Сооружения Передаточные устройства Транспортные средства Машины и оборудование Инструменты, производственный и хозяйственный инвентарь Прочие основные средства Всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости 10 2249,9 6206,1 348,0 3190,8 11994,8
Поступление по первоначальной стоимости 11 0,0
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1 0,0
Увеличение первоначальной стоимости 12 0,0
Уменьшение первоначальной стоимости 13 0,0
Выбытие по первоначальной стоимости 14 0,0
в т.ч.списание пришедших в негодность основных средств 014-1 0,0
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости 014-2 0,0 0,0 0,0 0,0 2249,9 6206,1 348,0 3190,8 11994,8
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода 20 0,0 1870,6 2321,5 194,5 969,0 5355,6
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период 21 0,0 0,0 0,0
Начислено амортизации за отчетный период 021-1 168,7 562,3 731,0
Списано амортизации за отчетный период 22 0,0 0,0
Корректировка накопленной амортизации (при увеличении первоначальной стоимости 022-1 0,0
Корректировка накопленной амортизации (при уменьшении первоначальной стоимости 022-2 0,0
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода 23 0,0 0,0 0,0 0,0 2039,3 2883,8 194,5 969,0 6086,6
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 30 х х х х х х х х 0,0
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 31 х х х х х х х х 0,0
Списан резерв на обесценение за отчетный период 32 х х х х х х х х 0,0
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 33 х х х х х х х х 0,0
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 40 0,0 0,0 0,0 0,0 379,3 3884,6 153,5 2221,8 6639,2
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 041 0,0 0,0 0,0 0,0 210,6 3322,3 153,5 2221,8 5908,2
Таблица 7. Инвестиционная недвижимость
(строка 116 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Земля Здания Другие Всего
1 2 3 4 5 6
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости 10
Поступление по первоначальной стоимости 11
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1
Выбытие по первоначальной стоимости 12
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости 13
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода 20
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период 21
Начислено амортизации за отчетный период 021-1
Списано амортизации за отчетный период 22
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода 23
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 30 х х х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 31 х х х
Списан резерв на обесценение за отчетный период 32 х х х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 33 х х х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 40
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 41
Таблица 8. Биологические активы (строка 117 формы 1
«Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Животные Многолетние насаждения Всего
1 2 3 4 5
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости 10
Поступление по первоначальной стоимости 11
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1
Выбытие по первоначальной стоимости 12
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости 13
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода 20
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период 21
Начислено амортизации за отчетный период 021-1
Списано амортизации за отчетный период 22
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода 23
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 30 х х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 31 х х
Списан резерв на обесценение за отчетный период 32 х х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 33 х х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 40
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 41
Таблица 9. Нематериальные активы (строка 118 формы 1
«Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Программное обеспечение Авторские права Лицензионные соглашения Патенты Гудвилл Прочие Всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости 10 0
Поступление по первоначальной стоимости 11 0
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1 0
Выбытие по первоначальной стоимости 12 0
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости 013 0
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода 20 0
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период 21 0
Начислено амортизации за отчетный период 021-1 0
Списано амортизации за отчетный период 22 0
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода 23 0
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 30 х х х х х х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 31 х х х х х х
Списан резерв на обесценение за отчетный период 32 х х х х х х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 33 х х х х х х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 40 0 0
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 41 0 0
Таблица 10. Краткосрочные финансовые обязательства
(строка 210 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Оцениваемые по амортизированной стоимости Оцениваемые по справедливой стоимости Оцениваемые по себестоимости Всего
1 2 3 4 5 6
Сальдо на начало отчетного периода 10
Поступление 11
Выбытие 12
Сальдо на конец отчетного периода 13
Таблица 11. Долгосрочные финансовые обязательства
(строка 310 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Оцениваемые по амортизированной стоимости Оцениваемые по справедливой стоимости Оцениваемые по себестоимости Всего
1 2 3 4 5 6
Сальдо на начало отчетного периода 10
Поступление 11
Выбытие 12
Сальдо на конец отчетного периода 13
Таблица 12. Прочие доходы
Показатели Код строки Отчетный период Прошлый период
1 2 3 4
От изменения справедливой стоимости 10
От выбытия долгосрочных активов 20
Принято безвозмездно: 30
от государственных учреждений своей системы 31
от других государственных органов 32
от других организаций 33
От курсовой разницы 40
От компенсации убытков 50
Поступило от ликвидации активов 60
Оприходованы излишки 70
Прочие 80
Всего
Таблица 13. Прочие расходы
Показатели Код строки Отчетный период Прошлый период
1 2 3 4
От изменения справедливой стоимости 10
По выбытию долгосрочных активов 20
В т. ч. передано безвозмездно:
государственным учреждениям своей системы 21
другим государственным органам 22
другим организациям 23
По курсовой разнице 30
От обесценения активов 40
Создание резервов: 50 0 96
по сомнительной дебиторской задолженности 51
по отпускным работников 52 0 96
по оценочным и условным обязательствам 53
Прочие 60
По безвозмездной передаче запасов: 70
государственным учреждениям своей системы 71 х х
другим государственным органам 72
другим организациям 73
Всего 0 96
Таблица 14. Безвозмездно переданные долгосрочные активы /запасы
Показатели Код строки Первоначальная стоимость Сумма накопленной амортизации Балансовая стоимость
1 2 4 5 6
Переданы безвозмездно долгосрочные активы, всего: 10
государственным учреждениям своей системы 11
другим государственным органам 12
другим организациям 13
Переданы безвозмездно запасы, всего: 20 х
государственным учреждениям своей системы 21 х
другим государственным органам 22 х
другим организациям 23 х
Таблица 15. Информация по концессионным активам
Показатели Код строки Первоначальная стоимость Сумма накопленной амортизации Сумма резерва на обесценение Балансовая стоимость
1 2 3 4 5 6
Земля 10
Здания 20
Сооружения 30
Передаточные устройства 40
Транспортные средства 50
Машины и оборудование 60
Незавершенное строительство 70
Прочие 80
Всего: 100
Таблица 16. Информация по взаимным операциям
п/н Дата Вид операции Наименование и номер документа Наименование стороны по взаимным операциям Сумма Корреспонденция счетов
Дебет Кредит
А 1 2 3 4 6 7
итого: в том числе х х х х
по видам расходов х х х
х х х
х х х
по видам доходов х х х
х х х
х х х
Руководитель _________ Суттибаева А.Т
(подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
М.П.
Бухгалтер _______ Алиева З.Д
(подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
«___» _______________ г.
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 8 июля 2010 года № 325
форма 5
Пояснительная записка к финансовой отчетности
на «01» июля 2020 г
Администратор бюджетных программ 464 - Отдел образования района (города областного значения)
Наименование государственного учреждения КГУ "Сагатская средняя школа"
Периодичность: Полугодовая_________________
Единица измерения: тыс.тенге
1. Общие сведения:
положение государственного учреждения:_________________
количество подведомственных учреждений:________________
используемые нормативные правовые акты:________________
2. Раскрытия к финансовой отчетности.
Краткосрочные активы
Таблица 1. Денежные средства и их эквиваленты
(строки 010 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Сальдо на начало года Сальдо на конец отчетного периода
1 2 3 4
Денежные средства в кассе (1010) 11
Текущий счет государственного учреждения (1020) 12 0 0
Расчетный счет (1030) 13
КСН спонсорской и благотворительной помощи (1041) 14
КСН платных услуг (1042) 15 0
КСН временного размещения денег (1043) 16
КСН местного самоуправления (1044) 17
КСН целевого финансирования (1045) 18
Счет в иностранной валюте (1050) 19
Специальный счет бюджетного инвестиционного проекта по грантам (1061) 20
Специальный счет бюджетного инвестиционного проекта по внешним займам (1062) 21
Аккредитивы (1071) 22
Денежные средства в пути (1073) 23
Плановые назначения на принятие обязательств согласно индивидуальному плану финансирования по обязательствам государственных учреждений, финансируемых из республиканского бюджета (1080) 24
Плановые назначения на принятие обязательств согласно индивидуальному плану финансирования по обязательствам государственных учреждений, финансируемых из местного бюджета (1090) 25 7436,60
Всего 100 0,00 7436,60
Таблица 2. Краткосрочные финансовые инвестиции
(строка 011 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Оцениваемые по справедливой стоимости Оцениваемые по себестоимости Удерживаемые до погашения Имеющиеся в наличии для продажи Займы предоставленные Всего
1 2 3 4 5 6 7 8
Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения 10
Поступление по стоимости приобретения 11
Выбытие по стоимости приобретения 12
Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения 13
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 20
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 21
Списан резерв на обесценение за отчетный период 22
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 23
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 30
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 31
Таблица 3. Краткосрочная дебиторская задолженность
(строки 014 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Расчеты с покупателями и заказчиками
1 2 3
Сальдо на начало отчетного периода 10 73,3
Начисление дебиторской задолженности 11
Погашение дебиторской задолженности 12
Сальдо на конец отчетного периода 13 73,3
Сальдо резерва по сомнительным долгам на начало отчетного периода 20
Начислен резерв по сомнительным долгам за отчетный период 21 4,4
Списан резерв по сомнительным долгам за отчетный период 22
Сальдо резерва по сомнительным долгам на конец отчетного периода 23 0
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 30 73,3
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 31 68,9
Таблица 4. Запасы (строка 020 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Материалы Незавершенное производство Готовая продукция Товары Запасы в пути Всего
1 2 3 4 5 6 7 8
Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения 10 1301,6 1301,6
Поступление по стоимости приобретения 11 150,0 150,0
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1 150,0 150,0
Выбытие по стоимости приобретения 12 611,7 611,7
в т.ч. израсходовано на нужды государственного учреждения 012-1 611,7 611,7
Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения 13 0,0
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 20 х х х х х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 21 х х х х х
Списан резерв на обесценение за отчетный период 22 х х х х х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 23 х х х х х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 30 1301,6 1301,6
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 31 839,9 839,9
Долгосрочные активы
Таблица 5. Долгосрочные финансовые инвестиции
(строка 110 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Оцениваемые по справедливой стоимости Оцениваемые по себестоимости Удерживаемые до погашения Имеющиеся в наличии для продажи Займы предоставленные Всего
1 2 3 4 5 6 7 8
Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения 10
Поступление по стоимости приобретения 11
Выбытие по стоимости приобретения 12
Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения 13
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 20
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 21
Списан резерв на обесценение за отчетный период 22
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 23
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 30
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 31
Таблица 6. Основные средства
(строка 114 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Земля Здания Сооружения Передаточные устройства Транспортные средства Машины и оборудование Инструменты, производственный и хозяйственный инвентарь Прочие основные средства Всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости 10 2249,9 6206,1 348,0 3190,8 11994,8
Поступление по первоначальной стоимости 11 0,0
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1 0,0
Увеличение первоначальной стоимости 12 0,0
Уменьшение первоначальной стоимости 13 0,0
Выбытие по первоначальной стоимости 14 0,0
в т.ч.списание пришедших в негодность основных средств 014-1 0,0
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости 014-2 0,0 0,0 0,0 0,0 2249,9 6206,1 348,0 3190,8 11994,8
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода 20 0,0 1870,6 2321,5 194,5 969,0 5355,6
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период 21 0,0 0,0 0,0
Начислено амортизации за отчетный период 021-1 168,7 562,3 731,0
Списано амортизации за отчетный период 22 0,0 0,0
Корректировка накопленной амортизации (при увеличении первоначальной стоимости 022-1 0,0
Корректировка накопленной амортизации (при уменьшении первоначальной стоимости 022-2 0,0
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода 23 0,0 0,0 0,0 0,0 2039,3 2883,8 194,5 969,0 6086,6
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 30 х х х х х х х х 0,0
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 31 х х х х х х х х 0,0
Списан резерв на обесценение за отчетный период 32 х х х х х х х х 0,0
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 33 х х х х х х х х 0,0
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 40 0,0 0,0 0,0 0,0 379,3 3884,6 153,5 2221,8 6639,2
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 041 0,0 0,0 0,0 0,0 210,6 3322,3 153,5 2221,8 5908,2
Таблица 7. Инвестиционная недвижимость
(строка 116 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Земля Здания Другие Всего
1 2 3 4 5 6
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости 10
Поступление по первоначальной стоимости 11
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1
Выбытие по первоначальной стоимости 12
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости 13
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода 20
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период 21
Начислено амортизации за отчетный период 021-1
Списано амортизации за отчетный период 22
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода 23
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 30 х х х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 31 х х х
Списан резерв на обесценение за отчетный период 32 х х х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 33 х х х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 40
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 41
Таблица 8. Биологические активы (строка 117 формы 1
«Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Животные Многолетние насаждения Всего
1 2 3 4 5
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости 10
Поступление по первоначальной стоимости 11
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1
Выбытие по первоначальной стоимости 12
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости 13
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода 20
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период 21
Начислено амортизации за отчетный период 021-1
Списано амортизации за отчетный период 22
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода 23
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 30 х х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 31 х х
Списан резерв на обесценение за отчетный период 32 х х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 33 х х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 40
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 41
Таблица 9. Нематериальные активы (строка 118 формы 1
«Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Программное обеспечение Авторские права Лицензионные соглашения Патенты Гудвилл Прочие Всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости 10 0
Поступление по первоначальной стоимости 11 0
в т.ч. за счет финансирования по бюджету 011-1 0
Выбытие по первоначальной стоимости 12 0
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости 013 0
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода 20 0
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период 21 0
Начислено амортизации за отчетный период 021-1 0
Списано амортизации за отчетный период 22 0
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода 23 0
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода 30 х х х х х х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период 31 х х х х х х
Списан резерв на обесценение за отчетный период 32 х х х х х х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода 33 х х х х х х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости 40 0 0
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 41 0 0
Таблица 10. Краткосрочные финансовые обязательства
(строка 210 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Оцениваемые по амортизированной стоимости Оцениваемые по справедливой стоимости Оцениваемые по себестоимости Всего
1 2 3 4 5 6
Сальдо на начало отчетного периода 10
Поступление 11
Выбытие 12
Сальдо на конец отчетного периода 13
Таблица 11. Долгосрочные финансовые обязательства
(строка 310 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)
Показатели Код строки Оцениваемые по амортизированной стоимости Оцениваемые по справедливой стоимости Оцениваемые по себестоимости Всего
1 2 3 4 5 6
Сальдо на начало отчетного периода 10
Поступление 11
Выбытие 12
Сальдо на конец отчетного периода 13
Таблица 12. Прочие доходы
Показатели Код строки Отчетный период Прошлый период
1 2 3 4
От изменения справедливой стоимости 10
От выбытия долгосрочных активов 20
Принято безвозмездно: 30
от государственных учреждений своей системы 31
от других государственных органов 32
от других организаций 33
От курсовой разницы 40
От компенсации убытков 50
Поступило от ликвидации активов 60
Оприходованы излишки 70
Прочие 80
Всего
Таблица 13. Прочие расходы
Показатели Код строки Отчетный период Прошлый период
1 2 3 4
От изменения справедливой стоимости 10
По выбытию долгосрочных активов 20
В т. ч. передано безвозмездно:
государственным учреждениям своей системы 21
другим государственным органам 22
другим организациям 23
По курсовой разнице 30
От обесценения активов 40
Создание резервов: 50 0 96
по сомнительной дебиторской задолженности 51
по отпускным работников 52 0 96
по оценочным и условным обязательствам 53
Прочие 60
По безвозмездной передаче запасов: 70
государственным учреждениям своей системы 71 х х
другим государственным органам 72
другим организациям 73
Всего 0 96
Таблица 14. Безвозмездно переданные долгосрочные активы /запасы
Показатели Код строки Первоначальная стоимость Сумма накопленной амортизации Балансовая стоимость
1 2 4 5 6
Переданы безвозмездно долгосрочные активы, всего: 10
государственным учреждениям своей системы 11
другим государственным органам 12
другим организациям 13
Переданы безвозмездно запасы, всего: 20 х
государственным учреждениям своей системы 21 х
другим государственным органам 22 х
другим организациям 23 х
Таблица 15. Информация по концессионным активам
Показатели Код строки Первоначальная стоимость Сумма накопленной амортизации Сумма резерва на обесценение Балансовая стоимость
1 2 3 4 5 6
Земля 10
Здания 20
Сооружения 30
Передаточные устройства 40
Транспортные средства 50
Машины и оборудование 60
Незавершенное строительство 70
Прочие 80
Всего: 100
Таблица 16. Информация по взаимным операциям
п/н Дата Вид операции Наименование и номер документа Наименование стороны по взаимным операциям Сумма Корреспонденция счетов
Дебет Кредит
А 1 2 3 4 6 7
итого: в том числе х х х х
по видам расходов х х х
х х х
х х х
по видам доходов х х х
х х х
х х х
Руководитель _________ Суттибаева А.Т
(подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
М.П.
Бухгалтер _______ Алиева З.Д
(подпись) (фамилия, имя, отчество (при его наличии))
«___» _______________ г.